Możesz uzyskać ulgę podatkową za zatrudnienie własnych dzieci tego lata - jeśli przestrzegasz zasad

Zdjęcie: Mixetto/E+/Getty Images

KLUCZOWE PUNKTY

• Jeśli jesteś samozatrudniony, zatrudnienie swoich dzieci może przynieść korzyści podatkowe.
• Możesz odliczyć wynagrodzenia, jako koszt uzyskania przychodu oraz sfinansować indywidualne konto emerytalne Roth swojego dziecka.
• Jednak najpierw musisz zrozumieć przepisy dotyczące pracy i podatków na poziomie stanowym i federalnym, jak mówią eksperci.

Zatrudnianie własnych dzieci przez małe firmy to popularny temat wśród influencerów na platformach społecznościowych, takich jak TikTok, Instagram i YouTube. Jednak specjaliści podatkowi twierdzą, że często muszą walczyć z dezinformacją zawartą w takich postach.

Większość filmów na TikTok zawiera ziarno prawdy, ale są one wyolbrzymione lub mają sens tylko w bardzo konkretnych sytuacjach – powiedział Matt Metras, agent z Rochester w stanie Nowy Jork i właściciel MDM Financial Services, w rozmowie z CNBC.

Ale kiedy masz 60-sekundowy film, nie starasz się przekazać tych niuansów – powiedział Metras.

Jeśli planujesz zatrudnić swoje dzieci tego lata, oto kilka kluczowych rzeczy, które powinieneś wiedzieć, według ekspertów finansowych.

Zatrudnianie swoich dzieci może być „korzystne podatkowo”

Zatrudnienie dziecka może być ruchem korzystnym podatkowo – powiedział certyfikowany planista finansowy Sean Lovison, założyciel Purpose Built Financial Services z okolic Filadelfii. Ich wynagrodzenia można odliczyć, jako koszt uzyskania przychodu, co może prowadzić do znacznych oszczędności dla twojej małej firmy.

Na rok 2024 federalna standardowa ulga podatkowa dla osób samotnych wynosi 14 600 dolarów.

Jeśli dochód twojego dziecka mieści się w tych granicach, mogą nie być winne żadnego podatku dochodowego, co może być korzystne dla obu stron – powiedział Lovison, który jest również certyfikowanym księgowym publicznym.

Plus, według IRS, płatności dla dzieci mogą unikać podatków Medicare i Social Security, w zależności od wieku dziecka i struktury prawnej twojej firmy.

Jeśli dochód twojego dziecka mieści się w określonych granicach, może ono nie być zobowiązane do płacenia podatku dochodowego, co może być korzystne dla obu stron. - Sean Lovison, założyciel Purpose Built Financial Services

Gdy twoje dziecko ma „dochód z pracy”, czyli wynagrodzenie z zatrudnienia, może dokonywać wpłat na Roth IRA (indywidualne konto emerytalne), co może być bardzo korzystne dla młodszych oszczędzających, twierdzą eksperci.

Dzieci mają potrójną korzyść podatkową: zazwyczaj płacą niewielkie lub żadne podatki od wpłat, ich oszczędności rosną bez podatku, a wypłaty na emeryturze są na ogół wolne od podatku, jak mówi CFP Carol Fabbri, partner zarządzający Fair Advisors w Conifer, Colorado.

Nigdy nie jest za wcześnie, aby zacząć oszczędzać – dodała.

Jednakże, należy zwrócić uwagę na limit wpłat na 2024 rok, który wynosi całkowite zarobki dziecka lub 7 000 dolarów, w zależności od tego, która kwota jest mniejsza.

Co należy wiedzieć przed zatrudnieniem swoich dzieci

Przed zatrudnieniem swoich dzieci ważne jest, aby znać stanowe i federalne przepisy prawa pracy oraz zasady podatkowe, twierdzą eksperci.

Niektóre stany praktycznie zabraniają zatrudniania dzieci poniżej 14 roku życia w jakiejkolwiek sytuacji – powiedział Lovison.

Jeśli zatrudnisz swoje dzieci, muszą one wykonywać rzeczywistą pracę dla firmy, a ich wynagrodzenie powinno być odpowiednie do wykonywanych zadań.

Prowadzenie dokumentacji jest nieodzowne – powiedział Lovison. Nie tylko pomaga to poruszać się po skomplikowanym terenie podatkowym, ale także stanowi cenne źródło informacji, jeśli pojawią się jakiekolwiek pytania dotyczące zatrudnienia twojego dziecka.

Według IRS, płatności dla dzieci podlegają potrąceniu podatku dochodowego bez względu na wiek dziecka. Zatrudnianie dzieci jako pracowników na formularzu W-2 i potrącanie podatków „zabezpiecza twoją sytuację”, ale dzieci otrzymają pełny zwrot zapłaconych podatków, jeśli ich dochód będzie poniżej standardowej ulgi podatkowej, powiedział Lovison.